OBYC-GBB科目修改的一般解释

绝地灬酷狼 2021-12-21 11:53 632阅读 0赞

# OBYC-GBB科目修改的一般解释 #

2017年10月26日 10:44:29 [我来自星星][Link 1] 阅读数 4745

OBYC中一般使用四个条件来确定总账科目。    
评估修改：即指出一个评估分组代码。   
一般修改：指的是为“为移动类型定义科目分组代码”中的科目修改字段哪个栏位地方。   
借方/贷方：借方和贷方分别设定科目 评估级别：物料主数据中的评估类    
程序：RM07CUFA 用于比较移动类型和总账科目屏幕字段的。

科目修改

取决于程序、有不同意义的关键值。使用它区分 科目确定。在 SAP 系统中预定义关键值的意义，无法更改此关键值的意义。  
  
  
范例  
为税务过帐，可输入一个 税收代码作为键值。  
对于 预付定金的税收清帐条目，输入为预付定金定义的修改码。基于 科目类型、特别总帐标志、 统驭科目确定此代码。  
为统计抵销分录，输入两个字符的标识码。第一个字符为科目类型。第二个字符为相应的特别总帐标志。  
为存货过帐的抵销分录、输入分配到移动类型与记帐字串的关键值。  
  
  
使用  
系统使用在此输入的代码来寻找交易科目/在科目代码表格中含有活动的科目分组的事件.

【AKO】  以标准价格S控制的寄售物料，且主数据中维护的标准价格与寄售信息记录价格不一致时，当由寄售库存（411K）转为自有库位，或者（412K）做相反动作时，系统会产生价差。这个价差即计入的科目在Transaction –AKO-中维护。

【AUM】物料转储调拨业务发生时，如309从物料转储至另一个物料，或者两个工厂间做301或303\\305调拨时，或STO业务，对于价格控制S或者V的物料产生价差，将计入的科目在Transaction –AUM维护。具体涉及的移动类型，可参考“为移动类型定义科目分组代码”。   
备注：调拨时，产生的费用或者收入，均计入收货物料或收货方。   
      价格控制位V的物料，if stock levels are negative and the stock value becomes unrealistic as a result of the posting.。

【BO1】备付的后续结算？

【BO2】收入的后续结算？ 【BO3】备付差异？   
【BSD】This account is posted when closing entries are made for a cumulation run. This   
account is a supplementary account to the stock account; that is, the stock account is added to it to determine the stock value that was calculated via the cumulation. In the process, the various valuation areas (for example, commercial, tax), that are used in the balance sheet are taxed separately.

【BSV】用于外协加工采购订单中,采购订单收货时，关于543耗用组件，或者MB04耗用组件后续调账时。均会计入这个科目。 如果这个科目作为一个成本要素存在，那么在CO模块后台，需要分配一个成本对象。

【FRL】用于外协加工订单的货物接收或者发票接收。涉及到的外协加工费用会计入此科目。

【BSX】用于所有影响到库存账户的过账。如：

（1）IM中，当货物接收至仓库或者货物发出仓库耗用时。

（2）发票校验时，当为以V控制的物料做发票校验时，当发票单价和物料的V价存在价差，而又足够的库存价值时。

（3）订单结算时。V价物料的实际耗用和V价存在变化时。

注意：

\[1\]库存科目除了BSX外，不用于任何其他的Transaction。TE码。

\[2\]BSX中的科目不允许手工记账。

\[3\]当库存没有被清零前，BSX的科目是不允许修改的。否则科目价值和主数据价格计算的库存会存在差异。

【COC】仅适用于巴西，不做了解

【DIF】用于做发票校验时，如果定义了发票校验的容差，发票金额在容差允许范围之内(此容差指的是在后台-发票校验-发票冻结-设置容差限制中”自动形成小的差异BD”中设置的)。

【WRX】 GR\\IR清帐科目维护在此处。即当收货或者发票校验时关联此科目。   
这个科目建立时，需要勾选“仅限以本位币记的余额”，以便未清项目更加清晰。 (走101、105收货时就会关联词科目)

【PRD】当货物移动时或者发票校验时涉及到的价格和主数据中的标准价格不一致时，会产生价差。这个价差会计入PRD里，根据过账规则确定的科目。

例如：对于S控制的物料，

\[1\]基于PO收货时，PO收货依据的PO价格和主数据中的标准价格不一致时。那么价格就会计入PRD下对应的科目。

\[2\]发票校验时，发票价格和主数据标准价格不一致时，同理。

\[3\]对于V控制的物料，同样可能产生价差。如：发票校验时，库存价值已经无法满足发票的金额时。   
根据PRD的posting rules，可以使用Account modification来配合确定唯一科目。系统有如下标配的Account modification供使用。   
（有Account modification ，和移动类型科目分组里可以体现到）   
(1)No account modification ：对于基于PO的收货和基于PO或者收货的发票校验是没有一般修改的。   
(2)PRFFor goods receipts against production orders and order settlement.基于生成订单和结算订单的货物接收，产生的价差。

(3)PRA For good issue and other movements对于货物消耗和其他移动产生的价差。   
（4）PRU For transfer postings调拨业务产生的价差。（price difference in the case of external amounts）   
 （5）PRK\\PRP\\PRQ\\PRV\\PRY\\RAP\\RKA  --No documentation currently available

【KON】从寄售库存和管道库存中调拨物料时，会使用到此科目。或者是从寄售库存转为自由库存时。Transaction/event key KON 配合相关posting rules决定科目的设置。配合使用ACCOUNT Modification也是可能的。标配中，如下Modification是可用的。   
对于寄售业务是没有的。   
对于管道业务Pipeline Liabilities 使用\[PIP\]

【GBB】offsetting entry 用于IM过账的库存冲销分录。依据为移动类型科目分组中的科目修改分配移动类型。如下科目分组应在标准系统中定义。可以直接使用。你也可以定义自己的移动类型科目分组。

涉及到的科目修改（一般修改）如下：

\[BSA\] 物料库存的初始化。如 561„.   
\[VBR\]内部商品的消耗。（如201、221、261等等）   
\[AUF\] 基于订单的产品接收（订单没有指定科目的前提下；如MB31基于生产订单101收货）。或者当AUA没有维护时，用用于订单结算。

\[AUA\] 订单结算时For order settlement   
\[AUI\]Subsequent adjustment of actual price from cost center directly to material（with account assignment）不知道这个是指啥事务？   
\[VAX\] 对于销售订单的发货过账without account assignment object（the account is not a cost element）如601销售订单发货。

\[VAY\]对于销售订单的发货过账with account assignment object。（account is a cost element）??   
  \[ZOF\]无生产订单的收货和（生产）订单副产品收货。如移动类型521、531。    
【UMB】对于物料的再评估产生的收入或者花费。（如MR21为改S价或V价时）    
【KBS】    
【KDM】由于币别的汇率导致的盈利和亏损，将计入此科目。如

【KDR】由于汇率造成的小数点，四舍五入时小数点的差异。

已对以下交易/事件定义了科目分组:

GBB (存货过帐的抵消分录)  
PRD (价格差异)  
KON (指定负债)  
在标准系统中， 科目分组只对内部处理代码 GBB (存货过帐的抵消分录)活动.

GBB 的科目分组  
对于交易/事件 GBB (存货过帐的抵消分录),以下科目分组已经分配给了相关的移动类型：  
  
AUF: 对于含有科目分配的生产订单的收货  
BSA: 对于库存余额的初始条目  
存货会计: 对于库存差异中的费用/收入  
VAX: 不含科目分配对象的销售订单的发货   
VAY: 含有科目分配对象的销售订单的发货  
VBO: 对于向供应商提供的物料库存中的消费  
VBR: 对于内部发货 (e.g., 对于成本中心)  
VKA: 对于不含 SD 的销售订单的消费  
VNG: 对于省略/损坏  
VQP: 对于采样  
ZOB: 对于不含采购订单的收货  
ZOF: 对于不含生产订单的收货

PRD 的科目分组

AUF : 无Acct.Assignmt的PP/CO订单的收货和结算  
  
BSA : 通过561/562做库存初始化的过帐科目  
  
INV : 库存差异导致的收入和费用科目，一般为P+L科目  
  
VAX/VAY: 销售订单的发货成本科目  
  
VBO : 委托加工业务，提供给供应商的库存出货科目  
  
VBR : 处理内部发货业务，如直接消耗到成本中心、资产或内部订单等  
  
VKA : 基于Acct.Assignmt的销售订单业务，如BTO、MTO业务等  
  
VKP : 基于Acct.Assignmt的项目业务，如BTP、MTP业务等  
  
ZOB : 无PO收退货，如501/502

ZOF : 无PP订单收退货，如521/522

同样，你可以基于自定义的MovemtType，设置相关联的自定义的GMK，并在GBB中指定科目。 此外，如果启用MaterialLedger、标准成本法核算货ProductCostbyPeriod等，相关的LKW，PRV， PRP，PRQ和PRY等也需要做相关设置，详见帮助。

如果在对自动过帐进行设置的时候，也可以对交易/事件 PRD (价格差异）激活科目分组，则以下科目分组已经在标准系统中分配给了相关的移动类型：  
  
PRD-

NONE: 对于收货和采购订单的发票收据

PRF: 对于生产订单的收货

PRA: 对于发货和其它货物移动

KON 的科目分组  
  
如果在对自动过帐进行设置的时候，也可以对交易/事件 KON (指定负债）激活科目分组，则以下科目分组已经在标准系统中分配给了相关的移动类型：  
  
  
一个也没有 对于指定负债  
PIP: 对于管道资源负债  
示例  
在货物移动中，存货过帐的抵消分录（交易/事件 GBB)会受由移动类型确定的各种科目的影响:  
  
  
移动类型 科目分组 科目  
561 初始条目是  
    库存余额的 BSA 399999  
201 发货成本中心 VBR 400000  
  
  
步骤  
如果使用标准设置，则不需要进一步的操作.  
也可以对交易/事件 GBB 设置自己的科目分组.  
  
示例:  
如果想要在不同的消耗帐户上过帐成本中心 (移动类型 201) 的发货和订单 (移动类型 261) 的发货，可以将科目分组 ZZZ 分配给移动类型201

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